TC. Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (“MASAK”), yükümlülülerin kimlik tespiti süreçlerinde yürüttüğü basitleştirilmiş tedbirlere ilişkin rehberini (“Rehber”) yayımladı.
Rehber Neden Çıktı?
Mali Eylem Görev Gücü (FATF) tarafından Şubat 2025 Genel Kurulu’nda alınan karar ile güncellenen 1 no’lu tavsiye doğrultusunda, düşük riskin ortaya konulduğu durumlarda yükümlülerin mümkün olduğu ölçüde basitleştirilmiş tedbir uygulamalarına izin verilmesi ve bunun desteklenmesi yönünde bir standart revizyonuna gidilmiş ve basitleştirilmiş tedbirleri teşvik eden bu yaklaşım FATF’ın 1.9 no’lu metodoloji kriterine de dercedilmiştir.
Bir diğer deyişle, ilgili FATF revizyonu ile -daha önceden düşük riskli durumlarda basitleştirilmiş müşterinin tanınması tedbirleri uygulanması ülkelerin inisiyatifine bırakılırken- bundan böyle ülkelere uygun risk değerlendirmeleri sonucunda belirlenen düşük riskli durumlarda basitleştirilmiş tedbirleri uygulamak ve uygulanmasını teşvik etmek sorumluluğu verilmiştir.
Ülkemizde basitleştirilmiş tedbirlerin uygulanması hali hazırda 5 sıra no’lu MASAK Genel Tebliği ile düzenlenmiş olsa da, MASAK, hem anılan FATF kararını desteklemek, hem de konunun daha iyi anlaşılması adına ilgili Rehberi yayımlamıştır.
Rehber Hangi Başlıkları İçeriyor?
Rehber, halihazırda mevzuatta basitleştirilmiş tedbirlerin yürütülebileceği kabul edilen aşağıdaki kimlik tespiti süreçlerine dair açıklama ve yönlendirmeler içermektedir.
- Finansal Kuruluşların Kendi Aralarında Gerçekleştirdikleri İşlemler
- Finansal Kuruluşlar Dışındaki Yükümlülerin Müşterilerinin Bankalar Olduğu İşlemler
- Müşterinin Kamu İdaresi veya Kamu Kurumu Niteliğindeki Meslek Kuruluşu Olduğu İşlemler
- Müşterinin Uluslararası Kuruluş veya Türkiye’de Mukim Elçilik ya da Konsolosluk Olduğu İşlemler
- Maaş Ödemesi Kapsamında Toplu Müşteri Kabulüne İlişkin İşlemler
- Uluslararası Kuruluşların Türkiye’de mukim birimlerinin veya Elçilik ve Konsolosluk Mensuplarının Maaş Ödemelerine İlişkin İşlemler
- Emeklilik Sözleşmeleri, Emeklilik Planları ve Hayat Sigortası Sözleşmelerine İlişkin İşlemler
- Müşterinin Hisseleri Borsaya Kote Edilmiş Şirket Olduğu İşlemler
- Ön Ödemeli Kartlara İlişkin İşlemler
- Şans ve Bahis Oyunu Faaliyetlerini Münhasıran Elektronik Ortamda Gerçekleştiren Yükümlüler
- Elektronik Para ve Ödeme Kuruluşlarına İlişkin İşlemler
- Elektronik Ticaret Aracı Hizmet Sağlayıcılara İlişkin İşlemler
Ne Yapmalı?
Bu rehberin, yeni bir basitleştirilmiş tedbir süreci ihdas etmediğini not etmek gerekir.
Bu nedenle, rehber, hali hazırda basitleştirilmiş tedbirler ile kimlik tespiti yürüten yükümlülülerin ilgili iş süreçlerine dair soru işaretlerine cevap vermeyi amaçlamaktadır.
Yükümlülerin bu kapsamda ilgili rehberi gözden geçirip, güncel sorularına cevap araması iyi olacaktır.
